Грузоперевозки

Как вычислить операционный поток наличности кредиторам

Как Вычислить Операционный Поток наличности Кредиторам. Среди кредиторов компании держатели облигаций и финансовые учреждения. Держатели облигаций покупают связи, и финансовые учреждения разрешают долгосрочные ссуды. Кредиторы ожидают получать регулярную выплату процентов и возвращать руководителя на зрелости. Операционный поток наличности - поток наличности от ядра...

1

Получите информацию о расходах на выплату процентов из отчета о прибылях и убытках. Это обычно находится в нерабочем разделе расходов отчета о прибылях и убытках, который прибывает ниже линии операционного дохода.

2

Найдите чистое новое долгосрочное заимствование во время периода, который равен различию между окончанием и начало долгосрочным долгом. Долгосрочная долговая информация находится в разделе долгов бухгалтерского баланса. Вы будете нуждаться в бухгалтерском балансе предшествующего периода, чтобы получить начинающийся долгосрочный долговой баланс, потому что это - заканчивающийся баланс в течение предшествующего периода.

Например, если начинающийся долгосрочный долговой баланс составляет $1 миллион, и заканчивающийся баланс составляет $2 миллиона, чистое новое заимствование составляет $2 миллиона минус $1 миллион, или $1 миллион. Это означает, что Вы добавили $1 миллион в долгах во время периода, который является наличным притоком для Вас и оттоком для кредиторов. Однако, если заканчивающийся баланс составляет 750 000$, чистое новое заимствование составляет 750 000$ минус $1 миллион, или - 250 000$. Это означает, что Вы платили наличными за 250 000$, который является потоком наличности кредиторам.

3

Вычислите поток наличности кредиторам, который равен расходам на выплату процентов минус чистое новое долгосрочное заимствование. Завершить пример, если расходы на выплату процентов составляют 50 000$ и чистое новое долгосрочное заимствование, - 250 000$, поток наличности кредиторам:

$50,000 - (-$250,000) = $50,000 + $250,000 = $300,000